贵政〔2015〕6号

各乡镇人民政府、县政府各部门：

《贵德县2015年财政收支预算的报告（草案）》已经县第十六届人民代表大会第五次会议审议通过，现将2015年财政收支预算指标情况通知如下，请认真遵照执行。

一、指导思想及编制原则

（一）指导思想

全面贯彻党的十八大、十八届三中、四中全会和省委十二届六次、七次全会精神，落实党中央、国务院和省委、省政府的重大决策部署，坚持稳中求进、改革创新，继续实施积极的财政政策，促进经济发展方式转变，提高经济发展质量和效益，深化财税体制改革，全面落实新预算法和深化预算管理制度改革的要求，完善预算管理各项制度，切实推进预算公开透明，健全政府预算体系，加大预算统筹力度，优化财政支出结构，加大生态环境保护力度，着力改善民生，从严控制一般性支出，严肃财经纪律，提高财政资金使用效益，加强政府性债务管理，切实防范财政风险，促进经济持续健康发展。

（二）编制原则

按照“稳增长、调结构、惠民生、促改革”的总体要求，进一步优化财政支出结构，加大对教育、科学技术、医疗卫生、社会保障和就业、住房保障、节能环保的支持力度，完善财政投入机制，切实保障和改善民生，稳步推进财税体制改革，努力增加城乡居民收入，坚持依法理财、统筹兼顾和增收节支的方针。

二、2015年财政收支预算安排

根据县委、县政府对财政工作的总体部署，2015年我县财政工作和预算编制的总体要求是：

一是坚持稳中求进工作总基调，坚持以生态文明理念统领经济社会发展，坚持以提高经济发展质量和效益为中心，主动适应经济发展新常态，深入推进财税体制改革，继续实施积极财政政策，加快推进转方式调结构，强化风险防控；盘活存量，用好增量，优化财政支出结构，有保有压，确保重点领域特别是民生支出；坚持依法理财，加强财政管理，提高财政资金使用效益，促进经济持续健康发展和社会和谐稳定。

二是收入预算编制要实事求是、积极稳妥、留有余地。收入预算由约束性转向预期性，并与经济社会发展水平相适应，与财政政策相衔接；支出预算编制要统筹兼顾、突出重点、勤俭节约，坚持部门预算零增长，严格控制一般性支出。

三是提高预算编制完整性，完善政府预算体系。对上级财政提前预告的专项数额，全部纳入年初预算；将政府债务分类纳入一般公共预算和政府性基金预算管理；涵盖一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算收支范围的政府预算体系，并加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度。

根据上述总体要求及全县经济社会发展预期，2015年主要预算指标安排如下：

（一）全县公共财政预算安排

1.财政收入预算安排：2015年全县年初总财力安排87860万元，增长16.3%。其中：地方公共财政预算收入安排22130万元（其中：国税1580万元，地税17544万元，财政3006万元），比上年实际完成数增加2345万元，增长11.8%；上级各项补助收入59993万元（返还性收入306万元，原体制补助443万元，均衡性转移支付补助18134万元，生态功能区转移支付补助6605万元，县级基本财力保障机制奖补资金2026万元，农村税费改革补助867万元，调整工资转移支付补助5988万元，工商局、质监局财力下划534万元，结算补助11037万元，提前预告专项补助14053万元）；政府性基金调入2869万元；预计2015年新增转移支付2800万元；上年结余68万元。

安排中央两税收入15727万元，比上年实际完成数增加2629万元，增长20.1%。

2.财政支出预算安排：2015年地方公共财政预算支出安排87860万元，比上年年初预算增加12319万元，增长16.3%。具体项目为：

按支出用途分类安排：人员支出40305万元，增长21.1%；公用支出5518万元，增长3.4%；县级专项支出16539万元，增长27.1%；基本建设支出5603万元，增长94.3%；债务还本付息支出5842万元，增长102.4%；上级预告专项资金支出14053万元，下降13.4%。

按支出功能科目分类安排：一般公共服务支出11154万元，增长12.9%；国防支出141万元，下降56.5%；公共安全支出4218万元，增长82.4%；教育支出15174万元，增长13.3%；科学技术支出420万元，增长236%；文化体育与传媒支出2303万元，增长34.5%；社会保障和就业支出14664万元，增长10.2%；医疗卫生与计划生育支出9390万元，增长15.7%；节能环保支出3102万元，增长152.2%；城乡社区支出580万元，下降79.6%；农林水支出16013万元，下降8.9%（2014年预告专项10079万元，2015年预告专项4296万元）；交通运输支出489万元，下降18.6%；资源勘探信息等支出400万元,下降4.8%；商业服务业等支出2292万元，增长173.5%；国土海洋气象等支出362万元，增长30.7%；住房保障支出5872万元，增长129.6%；预备费1236万元；其他支出50万元。

（二）政府性基金预算安排

政府性基金收入安排10052万元，其中：国有土地使用权出让收入10000万元，上年结余收入52万元。政府性基金支出安排10052万元。

（三）社保基金预算安排

社会保险基金收入安排3692万元，其中包括企业职工基本养老金基金、城乡居民社会养老保险基金、城镇职工基本医疗保险基金、城乡居民基本医疗保险基金、工伤保险基金、失业保险基金、生育保险基金七项社会保险基金。社会保险基金支出安排3692万元。

（四）国有资本经营预算安排

国有资本经营收入安排86万元，其中：中华福运轮景区收入80万元，国有资产出租出借收入6万元。国有资本经营支出安排86万元。

（五）政府债务偿还预算安排

地方一般预算中安排一般债务还本付息5842万元；政府性基金预算中安排专项债务还本付息5687万元；计划清理历年对外借款1651万元。

三、保运转公用经费安排情况

（1）安排村级公务费428.5万元（大村4万元，小村3.5万元，包含党建经费、维稳经费、民族团结创建经费、治保、司法调解经费、农村医疗保险、养老保险、低保审核经费）；村干部报酬1267.8万元（按贵德县村干部误工补助试行办法执行）。

（2）安排社区运转经费33.6万元（5.6万/年/个）；社区人员报酬189.7万元（3096元/月/人）。

（3）乡镇公务费。共安排乡镇公用经费343.3万元，即：一类乡镇公用经费安排 40万元，二类乡镇公用经费安排35万元，同时安排了83.3万元的乡镇发展扶持资金（每村0.7万元）。

（4）行政事业单位公用经费。共安排人员公用经费5518万元。公安、检察院、法院、司法、纪检监察人均1.8万元，行政单位1.35万元，参照依照单位和事业单位人均公用经费1万元，消防队人均2.9万元。

（5）取暖费安排183万元。即：人大、政协、县委、县政府办公大楼取暖费40万元，部门取暖费143万元。

（6）水电费、维修费安排168万元。即：人大、政协、县委、县政府办公大楼水费2万元、电费25万元、维修费15万元，园林站街道花园水费3万元，移民提灌站维修费及电费20万，政府采购预算安排亮化电费80万元，部门水电费23万元。

（7）会议费安排70.7万元。其中：人代会会议费31.8万元，人大列会会议费3万元；政协会议费15万元，政协常务会议费2万元；县委党代会会议费10万元，政府视频会议费8.9万元等。

（8）培训费安排182万元。其中：县乡人大代表培训费18万元，统战部培训费5万元，宗教教职人员培训费11万元，妇女实用技术培训费6万元，工商联非公有制经济人士培训费1万元，干部教育培训费56万元，全县会计人员培训费10万元等。

（9）三公经费。2015年严格控制部门“三公”经费支出预算，其中：因公出国（境）费用4.3万元，公务接待费266.6万元，公务车辆购置与运行维护费218.5万元。

四、几点要求

1、进一步推进预算公开工作。各乡镇、各部门（单位）要充分认识做好预算信息公开工作的重要性和紧迫性，根据上级的要求，部门预决算要进行公开公示。同时，加大“三公”经费预算管理力度，主动接受有关部门和社会各界的监督。

2、进一步强化预算约束机制。各乡镇、各部门（单位）要严格按照批准的支出预算执行，不得随意调整。基本支出要严格按照批复的预算项目、科目和数额执行，不得擅自扩大开支范围和提高开支标准；项目支出要严格按照批复的项目和用途使用，未经批准不得自行改变项目内容、扩大使用范围。要切实落实预算执行主体责任，加强预算管理的各项基础工作，做到专款专用，提高财政资金的使用效益。自觉维护预算的严肃性，强化预算刚性约束。

3、进一步加强财务管理和监督。各乡镇、各部门（单位）要坚持财政资金使用的安全性、规范性、有效性并重的原则，强化预算约束观念，自觉维护预算的严肃性，强化预算刚性约束，加强财务管理和监督，优化支出结构，压减一般开支，降低行政运行成本，保证重点支出，确保完成2015年预算预测目标。

2015年4月1日