贵德县人民政府

各位代表：

受贵德县第十六届人民政府委托，向大会书面报告贵德县2012年财政预算执行情况和2013年财政预算草案，请予审议，并请政协委员提出意见。

一、2012年财政预算执行情况

（一）公共财政收入预算执行情况。2012年，在县委的正确领导下，全县财政工作坚持以科学发展观为统领，牢牢把握“稳中求进、好中求快”总基调，着眼于“稳增长、调结构、促发展、惠民生、提绩效”，用足用活财税政策，密切关注经济运行趋势，充分发挥财政职能作用，较好地完成了年度预算收支任务，为经济社会持续快速发展提供了有力的资金保障。截至2012年12月31日，实现公共财政收入24924万元，完成年度预算的91%，比上年同期增收5339万元，增长27.26%。其中，地方公共财政预算收入完成10885万元，为州下达任务的111.85%，县下达任务的98.3%，同比增收1254万元，增长13.02%；上划中央财政14039万元，为年度预算的79.34%，同比增收4085万元，增长41.04%。

1、地方公共财政预算收入项目完成情况

——分部门看：国税部门完成收入1175万元，占县计划的100%，同比增收326万元，增长38.4%。地税部门完成收入7898万元，占县计划的116.1%，同比增收866万元，增长12.3%。财政部门完成非税收入1812万元，占县计划的102.1%，同比增收62万元，增长3.5%。 

——分税种类别看：完成税收收入8131万元，占县计划的112.8%，同比增收938万元，增长13.4%。其中：完成增值税1169万元，占县计划的99.49%，同比增收340万元，增长41.01%（主要由拉西瓦水电站建设和全县建安工程固定资产投资增大拉动）；完成营业税3807万元，占县计划的118.52%，同比减收22万元，下降0.57%（实施房地产宏观调控政策后，房地产营业税相对减少）；完成企业所得税211万元，占县计划的112.23%，同比增收40万元，增长23.39%；完成个人所得税54万元，占县计划的34.18%，同比减收90万元，下降62.5%（个人所得税起征点提高）；完成资源税6万元，占县计划的54.55%，同比减收4万元，下降40 %（部分投资额大、建设周期长的工程，开工报验登记时，已一次性缴纳资源税）；完成城建税1604万元，占县计划的120.87%，同比增收426万元，增长36.16%（由拉西瓦分局负责征管税费的黄河上游水电开发有限责任公司拉西瓦发电分公司和水电四局投资有限公司移交至县地税局管理，促进了征管工作的规范运行）；完成印花税114万元，占县计划的49.14%，同比减收97万元，下降45.97%；完成城镇土地使用税42万元，占县计划的89.36%，同比减收1万元，下降2.33%；完成土地增值税77万元，占县计划的140%，同比增收27万元，增长54%；完成车船牌照税83万元，占县计划的138.33%，同比增收29万元，增长53.70%；完成耕地占用税683万元，占县计划的139.39%，同比增收238万元，增长53.48%；完成契税281万元，占县计划的111.51%，同比增收52万元，增长22.71%（主要为超过5年期的普通“二手房”交易量增加，部分房地产开发商在办理房产证时缴纳契税）。

——非税收入：完成非税收入2754万元，占县计划的109.07%，同比增收316万元，增长12.96%。其中：完成专项收入952万元，占县计划的120.05%，同比增收239万元，增长33.52%（黄河上游水电开发有限责任公司拉西瓦发电分公司和水电四局投资有限公司的城建税教育费附加增收）；累计完成行政事业性收费收入533万元，占县计划的95.69%，同比减少24万元，下降4.31%；完成罚没收入275万元，占县计划的343.75%，同比增收202万元，增长276.71%；完成国有资源有偿使用收入344万元，占县计划的34.06%，同比增收259万元，增长304.71%（国库存款、财政专户利息收入、行政事业单位国有资产处置收入增加）；完成其他收入650万元，占县计划的764.71%，同比减收360万元，下降35.64%（上年百企联百村新农村建设中，社会帮扶资金量大）。

根据上述收入预算，2012年，全县财政总收入为133529万元，比上年的131785万元增加1744万元，增长1.32%。其中：地方公共财政预算收入10885万元，中央补助收入117035万元，上年结余-1952万元，调入资金7561万元。

全年财政支出总计133529万元，其中本年支出133491万元，上解支出38万元。在当年财政形势严峻、财力拮据的情况下，省财政既扣回历年超拨补助款3676万元，又要求消化历年财政赤字3135万元，拨付2012年缺口资金2869万元，年底财政借款9680万元，年终滚存结余为零。

    （二）地方公共财政支出预算执行情况。2012年，完成地方公共财政支出133529万元，为调整后预算133529万元的100%，同比减支208万元，下降0.16%。

1、地方公共财政支出分项目完成情况：一般公共服务支出7283万元，完成调整预算的100%，占总支出的7.97%，比上年增支3361万元，增长46.15%；国防支出28万元，完成预算的100%，占总支出的0.02%。比上年增支11万元，增长64.71%；公共安全支出3251万元，完成调整预算的100%，占总支出的2.44%，比上年增支785万元，增长31.83%；教育支出24398万元，完成调整预算的100%，占总支出的18.28%，比上年增支1299万元，增长5.62%；科学技术支出495万元，完成调整预算的100%，占总支出的0.37%，比上年增支421万元，增长568.92%；文化体育与传媒支出2352万元，完成调整预算的100%，占总支出的1.76%，比上年增支1512万元，增长180%；社会保障和就业支出11014万元，完成调整预算的100%，占总支出的8.25%，比上年增支2386万元，增长27.65%；医疗卫生支出5456万元，完成调整预算的100%，占总支出的4.09%，比上年增支309万元，增长6%；环境保护支出5596万元，完成调整预算的100%，占总支出的4.19%，比上年减支99万元，下降1.74%；城乡社区服务支出14796万元，完成调整预算的100%，占总支出的11.08%，比上年增支6885万元，增长87.03%；农林水支出34077万元，完成调整预算的100%，占总支出的25.53%，比上年增支15006万元，增长78.68%；交通运输支出1121万元，完成调整预算的100%，占总支出的0.84%，比上年增支255万元，增长29.45％；资源勘探电力信息等事务支出334万元, 完成调整预算的100%，占总支出的0.25%，比上年减支896万元,下降72.85％；商业服务业等支出3476万元，完成调整预算的100%，占总支出的2.6%，比上年减支4005万元，下降53.54%；国土资源气象等事务支出305万元，完成调整预算的100%，占总支出的0.23%，比上年增支90万元，增长41.86％；住房保障支出15724万元，完成调整预算的100%，占总支出的11.78%，比上年减支27974万元，下降64.02％；国债还本付息支出59万元, 完成调整预算的100%，占总支出的0.04%，比上年增支59万元，增长100％；粮油物资储备管理事务支出1万元，完成调整预算的100%,与上年持平；其他支出364万元, 完成调整预算的100%,占总支出的0.27%，比上年增支349万元，增长23.27%；上解支出38万元。

（三）政府性基金预算收支完成情况

完成政府性基金预算收入6078万元，占县计划的930.78%,同比增收3816万元，增长168.7%（主要原因是2012年一次性征收黄河源集团有限责任公司土地出让金收入3520万元）。其中，地方教育费附加收入257万元，同比增长12.7%；国有土地使用权出让金收入5767万元，同比增长458.8%；残疾人就业保障金收入54万元，同比增长260%。

完成政府性基金支出7504万元，同比增支1133万元，增长17.8%，基金支出按照规定专款专用。其中，教育支出257万元，同比增长12.7％；社会保障和就业支出311万元，同比增长12.27%；城乡社区事务支出6648万元，同比增长419.78％；农林水事务支出178万元，同比下降94.4％；其他支出110万元，同比下降43.6％。

二、财政所做的主要工作

一年来，面对复杂多变的经济环境和改革发展稳定的繁重任务，财税部门围绕全县工作大局，在困难中谋发展，在挑战中求突破，财政各项工作不断取得了新进展、新成效。

（一）围绕聚财抓征管，财政收入规模稳定增长。全县财税部门克服宏观经济下行和政策性减收等不利因素，主动作为、开拓创新，及时分解收入任务、完善目标责任、强化税源控管、健全激励约束机制，并适时召开财税分析调度会，提高组织收入的积极性、主动性，确保了财政收入稳定增长。全年地方公共财政收入突破1亿元大关，实现收入1.1亿元。

（二）围绕和谐抓民生，社会事业发展保障有力。围绕建设新生活，集中财力办民生，将财政总支出的80.8%投向民生，有效提高了群众幸福指数。2012年，县财政共支出民生资金107817万元，重点做好四项工作：一是持续推进民生工程。严格按照项目工程管理的有关规定，建立健全质量控制制度，狠抓施工进度、施工质量、施工安全措施落实，并让群众参与项目建设的全过程，提高群众对民生工程的知晓度、满意度和支持度。二是增加城乡居民收入。围绕就业提升、创业富民、民生普惠等重点领域，建立促进就业、鼓励创业等扶持机制，落实民生工程货币化改革政策，持续提高城乡居民收入。执行收入分配政策，推进行政事业单位住房公积金改革，提高取暖费补贴，干部职工收入水平逐年提高。三是协调发展社会事业。2012年，县财政共安排资金4710万元,新建中小学校舍13094m2、幼儿园15020 m2，维修改造幼儿园4967m2，加固中小学校舍10094 m2，拆建D级危房12205 m2，教育发展资金同比增支2427万元，增长106.3%，促进了教育均衡发展；共安排资金3298万元，兑现城镇职工医疗保险金2438万元、新农合县级配套115.21万元、城镇居民医疗保险配套29.2万元，安排资金120万元，推进医药卫生体制改革和县级公立医院综合改革，卫生发展资金同比增支584万元,增长21.52%，不断满足了群众日益提高的卫生需求；积极支持文化体制改革，加大传统文化活动的投入力度，大力挖掘和开发历史文化、民俗文化，开展全民阅读活动，丰富了群众精神文化生活，提升了贵德文化品牌效应。四是不断健全保障体系。安排社会保障和就业公共预算资金2547万元，同比减支46万元，与上年基本持平。共发放养老金县级配套35万元、城乡低保县级配套180万元、高龄补贴162.11万元、事业单位养老金523万元、新农保县级配套31万元、城镇居民养老保险县级配套4万元、事业单位职工养老金523万元、失业金153万元、职工工伤保险55.16万元、生育保险72万元、再就业资金20万元。安排配套资金598万元，推进保障性住房建设，提高城乡低保、五保供养标准，弱势群体基本生活得到有效保障，住有所居、病有所医、老有所养的社会保障体系日渐完善。

（三）围绕发展抓投入，服务经济发展措施得力。把强投资作为稳增长的关键，支持重点项目建设，有效发挥了财政投资的拉动作用，促进了经济保持较快发展。一是积极向上争取资金。通过积极努力，争取到位上级补助专项资金8亿元，新增均衡性转移支付3633万元。二是加大资金投入力度。争取到位银行各类融资贷款1.15亿元，支持旅游开发、城镇建设、教育发展、水利建设等重点项目建设，夯实了发展基础，带动了文旅产业、设施农业发展。三是壮大中小企业实力。争取中小企业专项补助资金352万元，配套县级资金500万元，支持企业与省内外科研院所、高校建立协作关系，增强自主创新能力。鼓励企业引进先进技术，淘汰落后产能，推进转型升级，增强了发展后劲和市场竞争力。

（四）围绕统筹抓落实，强农惠农投入不断加大。一是加大项目落实力度。争取省州农牧业产业化发展、生态保护、水利设施建设、扶贫开发等项目123项，总投资达19090万元，落实农牧业发展扶持资金810万元。二是加大农业投入力度。完成农、林、水事务支出34077万元，有力支持了人畜饮水、新农村、农业综合开发、能源等项目建设，推动了农牧业持续发展。三是财政支农融资担保工作稳步推进。在省财政的支持帮助下，2009—2011年，在支农融资担保资金专户注入资金1200万元（其中省级奖补600万元、县级财政600万元），贷款担保资金1.32亿元。2012年，为百企联百村实施地尕让乡大滩村农牧民住房贷款财政贴息融资担保资金注资100万元，发放贷款145万元。目前，信用联社累计投放各类支农担保贷款19342万元，其中，2012年，发放担保资金6142万元，惠及全县7个乡镇、119个行政村，6352户农牧户，担保资金使用率连续4年达到100%。四是“一事一议”公益项目建设进展顺利。积极争取“一事一议”奖补资金240万元，完成2个村的“一事一议”公益项目建设。同时，乡村其他公益性债务化解通过省审计厅确认，认定债务项目25项123.07万元，其中认定乡镇基层政权机构建设债务项目5项48.26万元，认定村级基层政权机构建设债务项目8项18.8万元，认定村级农村公共服务体系建设债务项目12项56.01万元。五是积极落实强农惠农政策。认真落实各项强农惠农政策，兑付惠农补贴资金、农林水扶贫等专项资金16260万元，发放粮食综合补贴615.96万元、退耕还林补助270.73万元、库区移民后续扶补助266.88万元、村干部报酬544万元、乡村医生工资161.76万元、油价补贴723.74万元、农村低保金1433万元、农村五保户补助122.46万元、寺管会主任报酬27.61万元、优抚对象补助6.42万元、村级防疫员工资13.40万元。以“一卡通”形式，拨付家电下乡补贴481.6万元、小排量轿车补贴270.5万元。

（五）围绕绩效抓管理，财政机制改革深入推进。深入开展财政绩效考评工作，提升履职能力，提高财政管理科学化、精细化水平。一是深化部门预算改革。编制公共预算和政府性基金预算，强化财政资金的管理和监督，增强了预算的公开性和透明度。特别是，在10月份，通过财政厅信息中心和聘请云友公司专家精心设计，安装了我县部门综合预算软件，细化了项目预算。二是推进公务卡制度改革。制定下发了《贵德县预算单位公务卡管理暂行办法》，与3家金融机构签订了合作协议。截至2012年底，全县职工办卡数量占职工总数的96%，登记公务卡1312张，公务卡消费33笔3.9万元，初步实现了公务卡消费的预算单位全覆盖。三是推行乡镇财务管理改革。根据乡镇财务管理改革工作要求，在七个乡镇设立了便民服务大厅和乡镇财政管理办公室，完成了乡镇财务管理改革工作。四是完善国库集中支付程序。将全县129个预算单位、5个省级所属外驻单位、7个财政局所属股室，共141个单位纳入国库集中支付系统。截至2012年底，共拨付款项7373笔155862万元。财政网络平台运行正常，向一级预算单位印发《海南州贵德县国库集中支付资金动态监控暂行办法》，做到了动态监控的人员、责任落实到位。五是积极清理财政专户。撤销了基本建设和政府采购2个专户，保留12个专户，规范了财政资金专户管理。六是完善政府采购工作。全年完成采购117次，采购资金达1631万元，同比增加228万元，增长16.3%，节约资金达147.7万元，节约率为10%。七是加强“三公经费”支出管理。支出出国经费7.2万元，比上年减支0.35万元，下降5%；公务用车管理费用256.4万元，比上年减支13.48万元，下降5%；公务接待费331.2万元，比上年减支17.73万元,下降5 %。

虽然全县财政工作取得了一定成效，但我们也要清醒的认识到，当前财政工作仍面临诸多困难和问题，主要表现在：一是县域经济依然比较薄弱，财政收入结构不尽合理，财政稳定增收基础不够稳固；二是财政刚性支出需求不断增多，财力对上级财政依赖程度较高，财政收支矛盾仍然十分突出；三是公共财政体制尚未健全，财政资金使用效益仍需提高。对此，我们将主动作为、积极整改。同时，恳请各位代表、各位委员提出宝贵的意见和建议，一如既往地支持财政工作。

三、2013年财政预算计划草案

2013年，是全面贯彻落实十八大精神的开局之年，也是落实“十二五”规划各项目标承前启后的关键一年。根据全省财政工作会议精神，今年全县财政工作的总体要求是：以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，紧紧围绕主题主线，贯彻落实积极的财政政策，深化财税制度改革，进一步优化财政支出结构，推动经济结构调整和发展方式转变，切实保障和改善民生，厉行节约，严格控制一般性支出，加强财政科学管理，提高财政资金使用效益，促进经济持续健康发展和社会和谐稳定。

根据县委第十五届五次全体会议确定的2013年各项经济发展预期指标，考虑继续实施积极的财政政策及重点支出方面的需要，今年财政收支计划的初步安排为：地方公共财政收入增长15%，支出比上年初增长16%。财政收支预算计划具体安排如下：

（一）全县公共财政预算计划

1、财政收入预算计划。（1）2013年财政总财力为59151万元，其中：安排地方公共财政预算收入12500万元（其中：国税1403万元，地税9378万元，财政1719万元），比上年实际完成数增加1615万元，增长15%；上级各项补助收入46651万元（返还性收入306万元，一般性转移支付补助31190万元，州县结算补助-1661万元，提前预告专项补助16816万元）。

（2）安排中央税收19683万元，同比增长11.23%。

3、财政支出预算计划。安排公共财政预算支出计划59151万元，比上年年初预计数增加8212万元，增长16.12%。

其中：按经济用途分类安排：

人员支出33460万元，占总支出的56.6%；

公用支出6808万元，占总支出的11.5%；

专项业务经费5650万元，占总支出的9.5%；

各类扶持配套资金2900万元，占总支出的4.9%；

上级预告下达的专项资金支出10333万元，占总支出的17.5%；

按支出功能科目分类安排：

一般公共服务支出9504万元，占总支出的16.1%；国防支出59万元，占总支出的0.1%；公共安全支出2616万元，占总支出的4.4%；教育支出10113万元，占总支出的17.1%；科学技术支出45万元，占总支出的0.1%；文化体育与传媒支出1265万元，占总支出的2.1%；社会保障和就业支出10546万元，占总支出的17.8%；医疗卫生支出5884万元，占总支出的9.9%；节能环保支出1036万元，占总支出的1.8%；城乡社区事务支出589万元，占总支出的1%；农林水事务支出13194万元，占总支出的22.3%；交通运输支出380万元，占总支出的0.6%；资源勘探电力信息等事务支出40万元,占总支出的0.1%；商业服务业等事务支出1045万元，占总支出的1.8%；国土资源气象等事务支出185万元，占总支出的0.3%；住房保障支出2649万元，占总支出的4.5%；粮油物资管理事务支出1万元。

收支预算平衡情况：公共财政预算财力预计为59151万元，根据收入预算，按照财政支出与财力相适应及收支平衡的原则，2013年安排财政支出59151万元。

（二）全县基金预算计划草案

2013年安排政府性基金收入5820万元，比2012年预计数增长411%。其中：地方教育费附加收入260万元，国有土地使用权出让收入5500万元，残疾人就业保障基金收入60万元。基金支出预算安排5820万元。其中，地方教育费附加支出260万元，土地出让金支出5500万元，残疾人就业保障基金支出60万元。

四、2013年财政主要工作

为确保收支预算和各项财政目标实现，将着力抓好以下工作：

（一）落实政策，服务经济，坚定信心促发展。将稳定经济增长与促进经济发展方式转变、服务经济发展和培植壮大财源有机统一起来，继续实施积极的财政政策，确保实现年度经济增长目标。一是保持有效投入。积极向上争取项目资金，继续利用财政信用融资，拉动民间和社会投资，保持政府公共投资力度，保障重点投资领域资金需求。二是支持工业发展。加大财税政策扶持和资金投入，落实招商引资税收优惠政策，支持优势产业改造提升，推进新型工业化进程。三是推动文旅发展。深入推进文化体制改革，支持广播电视、公共文化服务设施和重点文化惠民工程建设，加大对文化产业园区、旅游业资金的投入力度。

（二）明确责任，强化措施，全力以赴抓收入。密切关注经济运行趋势，依法科学组织收入，努力保持财政收入平稳增长态势，增强财政实力。一是强化目标考核促增收。尽快分解税收任务，明确征管部门责任，完善考核激励机制，做到抓早、抓紧、抓实；二是加强组织协调促增收。积极开展社会综合治税，加强对重点地区、重点税源的监控，做到依法征缴，应收尽收；三是加强税源控管促增收。扎实推进行业纳税评估和税源清查工作，开展收入稽查和专项检查，积极挖掘新增税源促增收。在努力提高收入质量前提下，确保实现年度预算收入目标。

（三）突出重点，统筹兼顾，千方百计惠民生。优化财政支出结构，不断提高民生支出占财政支出的比重，把更多财政资源用于改善民生和发展社会事业。一是扎实推进民生工程。将解决群众最关心、最期盼的问题作为政府财政工作的出发点和落脚点，继续加大民生工程投入，确保各项民生工程资金落实到位、组织实施到位、监督管理到位。同时，落实就业政策和扶持创业政策，推进扶贫开发工作，全面实施居民收入倍增计划。二是统筹发展社会事业。加强义务教育经费保障，完善扶困助学机制，扶持学前教育、职业教育，确保教育投入稳定增长；深化医药卫生体制改革，加快建设覆盖城乡的公共卫生体系，稳步实施县级公立医院综合改革；继续完善新型农村合作医疗、城镇居民基本医疗保险、城乡医疗救助；提高新型城乡社会养老保险覆盖率，按时足额发放基本养老金，保障失业人员、城乡低收入群体、农村困难群众、优抚对象等的基本生活；加大公共文化服务设施投入，支持科技创新服务体系建设，加快保障性住房和拆迁安置房建设；加大食品药品质量安全和企业安全生产监管的支持力度，推进防灾减灾和应急救援保障体系建设。三是积极支持新农村建设。坚持统筹城乡发展，积极争取资金、整合支农资金，加大扶贫开发和农业综合开发力度，支持小型农田水利建设，加强农村水、电、路、房等农村基础设施建设，改善农村生产生活条件，促进农村发展、农业增效、农民增收；深化农村综合改革，推进村级公益事业建设“一事一议”财政奖补工作，完善财政补贴农民资金“一卡通”发放管理，确保国家惠民政策落实到位。

（四）与时俱进，开拓创新，知难而进推改革。以提高财政资金使用效益为目标，以加强基础工作和基层建设管理为重点，以推进体制机制创新为抓手，进一步提升财政管理水平。一是深入推进财政管理制度改革。按照全面覆盖、统一规范的要求，继续深化部门预算、政府采购、国库集中支付、绩效评价、公务卡制度等财政管理改革，提高预算编制和执行的规范化、精细化水平。健全科学规范的财政支出绩效评价指标体系，加强部门决算管理，积极探索加强国有资产管理的有效途径，确保国有资产保值增值。二是加强和改进财政监督。牢固树立财政“大监督”理念，建立健全预算编制、执行、监督相互制约、相互协调的运行机制，加强专项资金检查，深化会计监督，强化“三公经费”管理，规范预算执行，提升财政管理水平。三是切实提高财税干部队伍履职能力。统筹推进财政文化建设，注重干部教育培训，强化服务意识，努力营造和谐干事的工作氛围。依法理财，公开预算信息，主动接受人大、审计监督，自觉接受社会各界监督。

各位代表，2013年财政工作的任务异常繁重艰巨。我们坚信，有县委的坚强领导，有县人大、县政协的监督和支持，通过全县上下的共同努力，本次会议批准的财政预算任务和财政工作目标一定能够顺利实现。