贵德县人民政府

贵政〔2016〕8号

各乡镇人民政府、县政府各部门：

《贵德县2016年财政收支预算的报告（草案）》已经县第十六届人民代表大会第六次会议审议通过，现将2016年财政收支预算指标情况通知如下，请认真遵照执行。

一、指导思想及编制要求

（一）指导思想

坚持以科学发展观为指导，全面贯彻落实上级和县委、县政府的各项工作部署，紧紧围绕中央和省州财政关于深化财税改革建立现代财政制度的总体要求，坚持改革创新，实现预算编制科学完整、预算执行规范有效、预算监督公开透明及其三者有机衔接、相互协调，不断深化预算管理制度改革；部门预算编制与国民经济和社会发展规划相适应，与部门职能和事业发展相适应，与县级财政承受能力相适应。坚持依法理财、统筹兼顾，优化财政支出结构，盘活财政存量，用好财政增量；全面推进零基预算管理改革，健全预算支出标准体系，加强全口径预算管理；坚持民生优先，保证重大政策落实和重点支出需要；坚持勤俭节约，从严从紧编制预算，建立厉行节约长效机制；加强财政专项资金管理，防范财政资金风险，提高财政资金使用效益；落实预算信息公开要求，提高预算编制质量，努力实现预算编制的科学、规范和透明。

（二）编制要求

按照“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”的宏观调控目标，2016年我县财政工作和预算编制的总体要求是：全面贯彻落实党的十八届三中、四中、五中全会、全省财政工作会议精神，坚持稳中求进、改革创新，继续实施积极的财政政策并加力增效，加快推进财税体制改革；加大财政资金统筹使用力度，盘活存量、用好增量，优化财政支出结构，有保有压，从严控制一般性支出，重点保障基本民生支出；创新财政投入方式，利用财政资金引导和带动社会资本投入，增加基本公共服务供给；加强政府债务管理，有效防范财政风险，促进经济持续健康发展。

二、2016年财政收支预算安排

根据上述总体要求及全县经济社会发展预期，2016年主要预算指标安排如下：

（一）全县一般公共预算收支安排

1.财政收入预算安排。全县年初总财力安排91886万元。其中：地方一般公共预算收入安排24552万元（其中：国税1706万元，地税18000万元，财政4846万元），比上年年初预算增加2422万元，增长11%；上级各项补助收入61005万元（返还性收入306万元，原体制补助443万元，均衡性转移支付补助20399万元，生态功能区转移支付补助6410万元，县级基本财力保障机制奖补资金2644万元，农村税费改革补助867万元，调整工资转移支付补助4810万元，工商局、质监局财力下划534万元，法院、检察院财力上划-767万元，结算补助11627万元,2016年预告专项13732万元），从政府性基金调入1000万元、预计2016年新增转移支付3600万元、上年结转176万元、上年结余53万元、调入上年预算稳定调节基金1500万元。

安排中央两税收入16760万元，比上年实际完成数增加2493万元，增长17.5%。

2.财政支出预算安排。全县地方一般公共预算支出安排91886万元，比上年年初预算增加4026万元，增长4.6%。

按支出功能科目分类安排：一般公共服务支出9592万元，下降14%，下降原因是发改局债务还本付息支出预算列入2016年新增债务还本付息支出科目所致；国防支出141万元；公共安全支出2968万元，下降29.6%，下降原因是2016年法院、检察院财力上划及上级政法转移支付减少所致；教育支出16896万元，增长11.3%；科学技术支出355万元，下降15.5%，下降原因是2015年将科技中期项目规划经费列入当年预算所致；文化体育与传媒支出1940万元，下降15.8%，下降原因是2016年文化发展扶持资金减少200万元所致；社会保障和就业支出19941万元，增长36%；医疗卫生与计划生育支出8277万元，下降11.8%，下降原因是2015年将县医院整体搬迁项目贷款本息1400万元列入预算所致；节能环保支出1201万元，下降61.3%，下降原因是2015年安排农村环境整治县级配套资金900万元及预告专项1055万元列入预算所致；城乡社区支出3359万元，增长479%，增长原因是2016年城镇基础设施建设县级配套资金增加所致；农林水支出13751万元，下降14.1%，下降原因是2015年将上年结转资金纳入预算所致；交通运输支出647万元，增长32.3%；资源勘探信息等支出400万元；商业服务业等支出1785万元，下降22.1%，下降原因是2015年安排国投公司旅游资本金1000万元所致；国土海洋气象等支出396万元，增长9.4%；住房保障支出2700万元，下降54%，下降原因是2015年将上年结转资金2000万元及预告专项1341万元列入预算所致；预备费491万元；其他支出50万元；债务还本支出3357万元；债务付息支出3639万元。

按支出用途分类安排：人员支出41106万元；公用支出2247万元；县级专项及业务费支出41537万元；政府性债务还本付息支出6996万元。2016年全县公共财政支出预算中安排保障民生支出达到了65061万元，占公共财政预算支出的71%，确保了有限的财政资金向民生领域投入。其中，教育支出16896万元,科学技术支出355万元,文化体育与传媒支出1940万元，社会保障和就业支出19941万元,医疗卫生与计划生育支出8277万元，节能环保支出1201万元，农林水支出13751万元，住房保障支出2700万元。

（1）人员支出安排情况：截至2015年8月31日，我县财政供养人员为5144人，其中：行政单位在职人员为696人，事业单位在职人员为1762人，离退休人员为1177人，遗属292人，各单位财政供养公益性等临时人员为1217人，2016年公共财政支出预算安排人员支出41106万元。

（2）公用支出安排情况：2016年公用经费安排按单位编制人数为准,缺编单位以实有人数为准，年内调进调出的不进行调整。经费使用范围：日常公用经费、接待费、车辆运行费等费用，实行“总额包干、超支不补”的原则，2016年公共财政支出预算安排公用经费2247万元。

（3）县级专项及业务费支出安排情况：在编制2016年部门预算时，要求各预算单位编制的专项经费和业务经费，需提供上级部门文件依据，才能纳入预算，一次性的或已完工的项目，按照零基预算的原则，今年没有安排专项经费，2016年公共财政支出预算安排各类县级专项及业务费41537万元，其中重点安排：教育C级危房加固工程款600万元；旅游发展扶持资金1400万元；文化发展扶持资金705万元；城镇环卫购买公共服务资金457万元；失地农民农转非生活困难补助1247万元；农村五保供养金283万元；老龄老人生活补贴361万元；城市最低生活保障金355万元；农村最低生活保障金494万元；死亡抚恤金400万元；农牧业发展扶持资金1000万元；高原美丽乡村建设县级配套800万元；乡镇农村生态环境保护建设资金125万元；消化历年工程欠款1500万元；消化历年暂付款300万元；征地拆迁费1000万元；涨工资县级补助部分2200万元；企业党建发展扶持资金400万元；预备费491万元；2016年预告专项13732万元。

（二）政府性基金预算安排

政府性基金收入安排7621万元，政府性基金支出安排7621万元。

（三）社保基金预算安排

社会保险基金收入安排7950万元，其中包括机关事业单位基本养老金基金、城乡居民社会养老保险基金、城镇职工基本医疗保险基金、城乡居民基本医疗保险基金、工伤保险基金、失业保险基金、生育保险基金七项社会保险基金。社会保险基金支出安排7950万元。

（四）政府性债务还本付息支出安排情况

2016年政府性债务还本付息支出共安排13572万元，其中：公共财政支出预算中安排6996万元，包括发改局古城景区基础设施建设贷款还本付息856万元，河西集镇道路排水工程贷款还本付息84万元；教育局教育标准化建设贷款还本付息411万元，二期教育布局调整贷款还本付息491万元；县医院整体搬迁项目贷款付息251万元；基础设施建设贷款融资付息500万元，基础设施建设和棚户区改造贷款付息764万元；地方政府债务置换还本1237万元；新发行债券建设项目还本802万元;纵四路、苏德大道棚户区改造贷款付息1600万元。政府性基金支出预算中安排6576万元，包括黄河投资有限公司土地储备贷款还本付息本金3853万元；国土资源局土地储备贷款还本付息本金2723万元。

三、保运转公用经费安排情况

1.村级公务费安排500万元（大村4万元，小村3.5万元，包含党建经费、维稳经费、民族团结创建经费、治保、司法调解经费、农村医疗保险、养老保险、低保审核经费）；村干部报酬820万元（按贵德县村干部误工补助试行办法执行）。

2.社区运转经费安排37.5万元（6.25万/年/个，含金保工程网络租赁费）；社区人员报酬186.34万元（3096元/月/人）。

3.乡镇公用经费安排343.3万元，即：一类乡镇公用经费安排40万元，二类乡镇公用经费安排35万元，同时安排了83.3万元的乡镇发展扶持资金（每村0.7万元）。

4.行政事业单位人员公用经费安排1904万元。公安、司法、纪检监察人均1.8万元，行政单位1.35万元，参照依照单位和事业单位人均公用经费1万元，消防队人均3万元。

5.取暖费安排190万元。即：人大、政协、县委、县政府办公大楼取暖费35万元，部门取暖费155万元。

6.水电费、维修费安排314.3万元。即：人大、政协、县委、县政府办公大楼水费2万元、电费25万元、维修费25.3万元，园林站街道花园水费3万元，移民提灌站维修费及电费50万，政府采购预算安排亮化电费100万元，部门水电费109万元。

7.会议费安排174.9万元。其中：人代会会议费30万元，人大换届选举经费40万元，人大列会会议费3万元；政协会议费28万元，政协常务会议费2万元，政协专委会议费2万元;县委党代会会议费15万元，换届选举经费5万元；妇联换届选举经费5万元；政府视频会议费8.9万元；乡镇选举工作经费36万元。

8.培训费安排128万元。其中：县乡人大代表培训费15万元，统战部党外人士培训费5万元，宗教教职人员培训费11万元，妇女实用技术培训费6万元，工商联非公有制经济人士培训费1万元，全县干部教育培训费60万元，全县会计人员培训费30万元等。

9.三公经费安排508.17万元。2016年严格控制部门“三公”经费支出预算，其中：因公出国（境）费用0万元，公务接待费280.3万元，公务车辆购置与运行维护费227.87万元。

四、几点要求

1．进一步推进预算公开工作。各乡镇、各部门（单位）要充分认识做好预算信息公开工作的重要性和紧迫性，根据上级的要求，部门预决算要进行公开公示。同时，加大“三公”经费预算管理力度，主动接受有关部门和社会各界的监督。

2．进一步强化预算约束机制。各乡镇、各部门（单位）要严格按照批准的支出预算执行，不得随意调整。基本支出要严格按照批复的预算项目、科目和数额执行，不得擅自扩大开支范围和提高开支标准；项目支出要严格按照批复的项目和用途使用，未经批准不得自行改变项目内容、扩大使用范围。要切实落实预算执行主体责任，加强预算管理的各项基础工作，做到专款专用，提高财政资金的使用效益。自觉维护预算的严肃性，强化预算刚性约束。

3．进一步加强财务管理和监督。各乡镇、各部门（单位）要坚持财政资金使用的安全性、规范性、有效性并重的原则，强化预算约束观念，自觉维护预算的严肃性，强化预算刚性约束，加强财务管理和监督，优化支出结构，压减一般开支，降低行政运行成本，保证重点支出，确保完成2016年预算预测目标。

                              2016年3月26日