贵德县人民政府

贵政〔2017〕3号

 关于下达2017年财政部门预算指标的通知

各乡镇人民政府、县政府各部门：

《贵德县2017年财政收支预算的报告（草案）》已经县第十七届人民代表大会第二次会议审议通过，现将2017年财政收支预算指标情况通知如下，请认真遵照执行。

一、指导思想及编制要求

（一）指导思想

全面贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会、中央经济工作会议和省委十二届十三次及州委十三届二次全会、县委十六届二次全会精神，牢牢把握稳中求进工作总基调，聚焦“四个扎扎实实”重大要求，紧紧围绕全省经济社会发展总体目标和县委、县政府决策部署，全面落实预算管理制度改革要求，深入推进中期财政规划和零基预算管理，强化预算约束，完善跨年度预算平衡机制；坚持厉行节约，精打细算，从严控制 “三公”经费和行政运行经费等一般性支出；着力加大财政资金统筹使用力度，有效盘活存量资金，加快预算执行进度；加强预算评审和绩效管理，不断优化支出结构，提高财政资金使用效益；深化预算公开，提高预算透明度，努力构建全面规范、公开透明的预算管理制度。

（二）编制要求

一是收入预算编制实事求是、积极稳妥，并与经济社会发展水平相适应，与财政政策相衔接。二是支出预算编制要量入为出，统筹兼顾、突出重点，在保证基本公共服务合理需要的前提下，优先安排省、州、县党委、政府确定的重点民生支出。三是积极推进中期财政规划管理，年度预算应与中期财政规划相衔接，强化年度预算的约束性和财政收支的可持续性。四是提高预算编制的完整性，将政府的收入支出全部纳入预算管理，对上级财政提前通知下达的专项预告和转移支付数额，全部列入年初预算。完善政府预算体系，加大政府性基金预算、社保基金预算与一般公共财政预算的统筹力度。五是将地方政府债务分门别类纳入全口径预算管理，切实履行偿债责任，妥善处理存量债务，防范和化解债务风险。

二、2017年财政收支预算安排

根据财政预算工作总体要求及全县经济社会发展预期，2017年主要预算指标安排如下：

（一）全县一般公共收支预算安排

1.财政收入预算安排。全县年初总财力安排99897万元。其中：地方一般公共预算收入安排23438万元（其中：国税6000万元，地税10000万元，财政7438万元）；上级各项补助收入63602万元（返还性收入306万元，原体制补助443万元，均衡性转移支付补助23936万元，生态功能区转移支付补助6410万元，县级基本财力保障机制奖补资金2644万元，农村税费改革补助867万元，调整工资转移支付补助4810万元，工商局、质监局财力下划534万元，法院、检察院财力上划-1005万元，结算补助13654万元,2017年预告专项11003万元），上年结余195万元、从政府性基金调入1598万元、预计2017年新增转移支付3500万元、预计2017年“营改增”财力补助2564万元、调入预算稳定调节基金5000万元（将长期挂在部门和财政专户上的项目质保金、尾款等无法立即实现支出的部分存量资金调入预算稳定调节基金管理，计划2017从稳定调节基金中调入预算5000万元，用于支付存量结转项目资金）。

2.财政支出预算安排。按照收支平衡的原则，2017年全县地方一般公共预算支出安排99897万元。其中：按支出用途分类安排：人员支出43069万元，占预算支出的45.4%；公用支出2337万元，占预算支出的2.5%；县级专项及业务费支出43100万元（含预告专项及预算稳定调节基金），占预算支出的40.1%；政府性债务还本付息支出11391万元，占预算支出的12%。按支出功能分类科目安排：一般公共服务支出8799万元；国防支出150万元；公共安全支出3775万元；教育支出15809万元；科学技术支出146万元；文化体育与传媒支出1725万元；社会保障和就业支出20225万元；医疗卫生与计划生育支出12562万元；节能环保支出1879万元；城乡社区支出5585万元；农林水支出10132万元；交通运输支出566万元；资源勘探信息等支出300万元；商业服务业等支出1402万元；国土海洋气象等支出385万元；住房保障支出4445万元；预备费572万元；其他支出50万元；债务还本支出6834万元；债务付息支出4556万元。其中安排教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、农林水、住房保障等八类民生支出共计66923万元，占财政支出99897万元的67%。

（二）政府性基金收支预算安排

由于对外出让的储备土地减少，预计2017年政府性基金收入完成4000万元，比上年年初预算减少3621万元，下降47.5%（为国有土地使用权出让收入）。

2017年政府性基金支出预算安排4000万元，主要安排失地农民农转非生活困难补助1146.6万元；失地农民粮食补助款73.35万元；失地农民养老金及医保金162.5万元；改造搬迁安置失地农民生活困难补助19.32万元；被征地农民养老保险金1000万元;基金调出1598万元。 

（三）社保基金收支预算安排

社会保险基金收入安排8022.23万元，其中：包括机关事业单位基本养老金（参保3992人）、城乡居民基本养老保险（参保37953人）、 城镇职工基本医疗保险（参保6246人）、城乡居民基本医疗保险（参保98000人）、工伤保险（参保2854人）、失业保险（参保3126人）、生育保险（参保3475人）七项社会保险基金。社会保险基金支出安排8022.23万元。

（四）政府性债务还本付息支出安排情况

2017年政府性债务还本付息支出共安排11391万元，其中：其中：安排偿还本金6834.31万元，偿还利息4556.25万元。按政府性债务债权类型偿还，具体分为：6笔银行贷款债务还本付息8921.93万元，2015年3笔置换债券及新发行债券还本付息2067.31万元,2016年3笔置换债券及2笔新发行债券付息237.48万元，5项专项基金回购项目付息163.84万元。

三、保运转公用经费安排情况

1.村级公务费安排440万元（大村4万元，小村3.5万元，包含党建经费、维稳经费、民族团结创建经费、治保、司法调解经费、农村医疗保险、养老保险、低保审核等经费）；村干部报酬1268万元（按贵德县村干部误工补助试行办法执行）。

2.社区运转经费安排56万元（7万/年/个）；社区人员报酬267万元（3096元/月/人）。

3.乡镇公用经费安排349万元，即：一类乡镇公用经费安排40万元，二类乡镇公用经费安排35万元，同时安排了85.4万元的乡镇发展扶持资金（每村0.7万元）。

4.行政事业单位人员公用经费安排1934万元。公安、司法、纪检监察人均1.8万元，行政单位1.35万元，参照依照单位和事业单位人均公用经费1万元，消防队人均3万元。

5.取暖费安排190万元。即：人大、政协、县委、县政府办公大楼取暖费35万元，部门取暖费155万元。

6.水电费、维修费安排325.3万元。即：人大、政协、县委、县政府办公大楼水费2万元、电费25万元、维修费25.3万元，园林站街道花园水费20万元，移民提灌站维修费及电费50万，政府采购预算安排亮化电费100万元，部门水电费103万元。

7.会议费安排99.8万元。其中：人代会会议费31.4万元，人大列会会议费3万元；政协会议费12万元，政协常务会议费2万元，政协专委会议费2万元;县委党代会会议费10万元；团代会5万元；政府视频会议费9万元；村“两委”换届选举工作经费25.4万元。

8.培训费安排144.5万元。其中：县乡人大代表培训费15万元，统战部教职人员及党外人士培训费17万元，残疾人创业、就业培训费12.5万元，党校培训费10万元，全县会计人员培训费30万元，全县干部教育培训费60万元等。

四、几点要求

1．进一步推进预算公开工作。各乡镇、各部门（单位）要充分认识做好预算信息公开工作的重要性和紧迫性，根据上级的要求，部门预决算要进行公开公示。同时，加大“三公”经费预算管理力度，主动接受有关部门和社会各界的监督。

2．进一步强化预算约束机制。各乡镇、各部门（单位）要严格按照批准的支出预算执行，不得随意调整。基本支出要严格按照批复的预算项目、科目和数额执行，不得擅自扩大开支范围和提高开支标准；项目支出要严格按照批复的项目和用途使用，未经批准不得自行改变项目内容、扩大使用范围。要切实落实预算执行主体责任，加强预算管理的各项基础工作，做到专款专用，提高财政资金的使用效益。自觉维护预算的严肃性，强化预算刚性约束。

3．进一步加强财务管理和监督。各乡镇、各部门（单位）要坚持财政资金使用的安全性、规范性、有效性并重的原则，强化预算约束观念，自觉维护预算的严肃性，强化预算刚性约束，加强财务管理和监督，优化支出结构，压减一般开支，降低行政运行成本，保证重点支出，确保完成2017年财政预算收支目标。

贵德县人民政府  

2017年1月19日