贵德县人民政府

全面贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进总基调和新发展理念，紧扣社会主要矛盾变化，按照高质量发展的要求，统筹推进“五位一体”总体布局和协调推进“四个全面”战略布局，坚持以推进供给侧结构性改革为主线，以决胜脱贫攻坚全面建成小康社会为统揽，切实把握国家乡村振兴战略机遇，深入推进财税改革，全力支持稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险，全面提升财政工作的法治化、科学化和精细化管理水平，为加快建设经济强、百姓富、环境美、社会文明程度高的青藏高原旅游名县提供坚强的财力保障。

（二）编制要求

一是地方收入预算要实事求是、积极稳妥，与经济社会发展水平相适应，充分考虑落实减税降费政策等因素影响，初步计划2018年地方一般公共预算收入增幅与GDP协调增长，保持财政政策的连续性。二是支出预算要统筹兼顾、突出重点，着力支持国家和省州县重大发展战略、重点领域改革，特别是支持防范化解重大风险、精准脱贫和污染防治。三是注重提高财政支出绩效，坚持精打细算、勤俭节约、效益优先，努力盘活存量、用好增量，加强资金统筹，强化项目绩效。四是按照量力而行的原则，审慎出台新的提标扩面政策，严格控制非急需、非刚性支出，加强跨年度预算平衡。五是防范化解财政风险，积极稳妥化解政府性债务风险，有效规范政府举债融资，遏制隐性债务增量。六是继续严格贯彻中央八项规定、有关厉行节约、制止奢侈浪费等文件精神，严格控制一般性支出，控制会议、出国、车辆购置及运行和公务接待活动等“三公”经费支出，健全厉行节约长效机制，严格控制政府性楼堂馆所、财政供养人员以及“三公”经费等一般性支出，降低行政运行成本。

二、2018年财政收支预算安排

根据财政预算工作总体要求及全县经济社会发展预期，2018年主要预算指标安排如下：

（一）全县一般公共收支预算安排

1.财政收入预算安排。预计2018年全县总财力为128495万元，比上年预算数增加28598万元，增长28.6%。其中：地方一般公共预算收入预计完成23000万元（其中：国税3400万元，主要为增值税和企业所得税；地税8000万元，主要为城市维护建设税、土地增值税、耕地占用税、契税等；财政11600万元，主要为审计罚没收入2900万元、住建局廉租房出售收入3000万元、计提农田水利建设及教育资金4000万元、其他非税收入1700万元）；上级各项补助收入86001万元（返还性补助4506万元，原体制补助443万元，均衡性转移支付补助27865万元，生态功能区转移支付补助6410万元，县级基本财力保障机制奖补资金2644万元，农村税费改革补助867万元，调整工资转移支付补助4810万元，工商局、质监局财力下划534万元，法院、检察院财力上划-1029万元，结算补助16530万元,2018年预告专项22421万元），上年结余结转127万元、从政府性基金调入13438万元、动用预算稳定调节基金2000万元、预计2018年新增转移支付3929万元。

注：2017年地方一般公共预算收入23916万元中剔除一次性收入2620万元，按同口径8%的目标增长后确定2018年地方一般公共预算收入为23000万元。

2.财政支出预算安排。按照收支平衡的原则，2018年全县地方一般公共预算支出安排128495万元。其中：按支出用途分类安排：人员支出53547万元，占预算支出的41.7%；公用支出2613万元（含工会经费544万元），占预算支出的2%；县级专项及业务费支出58787万元（含预告专项22421万元，目标考核奖、民族团结进步奖、车改、涨工资县级补助等1亿元），占预算支出的45.8%；存量资金支出3000万元，占预算支出的2.3%；政府性债务还本付息支出10548万元（含偿债准备金3000万元），占预算支出的8.2%。按支出功能分类科目安排：一般公共服务支出10847万元；国防支出159万元；公共安全支出4681万元；教育支出19022万元；科学技术支出576万元；文化体育与传媒支出1607万元；社会保障和就业支出21845万元；医疗卫生与计划生育支出19459万元；节能环保支出3482万元；城乡社区支出564万元；农林水支出32416万元；交通运输支出495万元；商业服务业等支出2302万元；国土海洋气象等支出336万元；住房保障支出6689万元；预备费1392万元；其他支出92万元；债券还本付息支出2531万元。其中安排教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、农林水、住房保障等八类民生支出共计105096万元，占财政支出128495万元的81.8%。

（二）政府性基金收支预算安排

政府性基金收入预计完成2亿元，主要为国有土地使用权出让金收入。支出预算安排2亿元，主要安排失地农民农转非生活困难补助金1199.52万元；失地农民粮食补助款76.73万元；失地农民养老金及医保金170万元；改造搬迁安置失地农民生活困难补助20.33万元；被征地农民养老保险金500万元；农村土地整治规划478万元；宅基地确权发证资金110万元。结转专项7万元，计提农田水利建设及教育资金4000万元，基金调入一般公共预算13438万元。

（三）社保基金收支预算安排

社会保险基金收入安排9841万元，其中：包括机关事业单位基本养老保险基金（参保3841人）、城乡居民基本养老保险基金（参保58233人）、城镇职工基本医疗保险基金（参保6067人）、城乡居民基本医疗保险基金（参保91293人）、工伤保险基金（参保6613人）、失业保险基金（参保3132人）、生育保险基金（参保3546人）七项社会保险基金。社会保险基金支出安排9841万元。

（四）政府性债务还本付息支出安排情况

政府性债务还本付息支出安排10548万元，其中：安排偿还本金4610万元，偿还利息2938万元，安排政府性债务偿债准备金3000万元。按政府性债务债权类型偿还，具体分为：债券置换及新发行债券还本付息2576万元，政府购买服务支出4910万元,PPP项目专项基金回购支出62万元，政府性债务偿债准备金3000万元。

（五）国有资本经营收支预算安排

因我县无国有资本经营收支活动，2018年国有资本经营收入预算安排0万元，国有资本经营支出预算安排0万元。

三、保运转公用经费安排情况

1.村级公务费安排438.5万元（大村4万元，小村3.5万元，含党建经费、维稳经费、民族团结创建经费、治保、司法调解经费、农村医疗保险、养老保险、低保审核等经费）；村干部报酬1592万元（按贵德县村干部误工补助试行办法执行）。

2.社区运转经费安排70万元（7万/年/个）；社区人员报酬374万元。

3.乡镇公用经费安排345.4万元，即：一类乡镇公用经费安排不低于40万元，二类乡镇公用经费安排不低于35万元，同时安排85.4万元的乡镇发展扶持资金。

4.行政事业单位人员公用经费安排2069万元。公安人均2.5万元，司法、纪检监察人均1.8万元，行政单位1.35万元，参照依照单位和事业单位人均公用经费1万元，消防队人均3万元 （含部门取暖费130万元、部门水电费123万元）。

5.安排县委、县政府综合办公大楼取暖费35万元。

6.水电费、维修费安排222.3万元。即：县委、县政府综合办公大楼水费2万元、电费25万元、维修费25.3万元，园林站绿化管理费20万元，移民提灌站电费50万，政府采购预算安排亮化电费100万元。

7.会议费安排65.4万元。其中：人代会会议费31.4万元，人大列会会议费3万元；政协会议费12万元，政协常务会议费2万元，政协专委会议费2万元;县委党代会会议费10万元；团代会5万元。

8.培训费安排206万元。其中：县乡人大代表培训费15万元，统战部教职人员及党外人士培训费30万元，残疾人创业、就业培训费21万元，党校培训费10万元，县医院培训费30万元，全县会计人员培训费40万元，全县干部教育培训费60万元等。

四、几点要求

1．进一步推进预算公开工作。各乡镇、各部门（单位）要充分认识做好预算信息公开工作的重要性，严格按照《中华人民共和国预算法》规定，坚决按照规定的时间、内容、方式等要求对部门预算进行公开公示。同时，加大“三公”经费预算管理力度，主动接受有关部门和社会各界的监督。

2．进一步强化预算约束机制。各乡镇、各部门（单位）要严格按照批准的支出预算执行，不得随意调整。基本支出要严格按照批复的预算项目、科目和数额执行，不得擅自扩大开支范围和提高开支标准；项目支出要严格按照批复的项目和用途使用，未经批准不得自行改变项目内容、扩大使用范围。要切实落实预算执行主体责任，加强预算管理的各项基础工作，做到专款专用，提高财政资金的使用效益。自觉维护预算的严肃性，强化预算刚性约束。

3.全面实施绩效管理。健全以结果导向配置公共资源的绩效管理机制，将绩效管理范围覆盖所有财政资金，推进绩效管理与预算编制、执行、监督有机融合。强化预算绩效目标管理，优化绩效目标设置，完善绩效目标随同预算批复下达机制。开展绩效目标执行监控，及时纠正偏差，堵塞管理漏洞。加大绩效信息公开力度，稳步推进绩效目标、绩效评价结果向同级人大报送并向社会公开。

4．进一步加强财务管理和监督。各乡镇、各部门（单位）要坚持财政资金使用的安全性、规范性、有效性并重的原则，强化预算约束观念，自觉维护预算的严肃性，强化预算刚性约束，加强财务管理和监督，优化支出结构，压减一般性支出，降低行政运行成本，保证重点支出，确保完成2018年财政预算收支目标。                             

贵德县人民政府  

2018年2月6日